Президент Российской Федерации подписал закон, согласно которому сразу в несколько российских законодательных актов вносятся изменения, направленные на борьбу с реализацией «серых» бизнес-схем и отмыванием денег. Изменения коснутся Уголовного, Гражданского и Налогового кодексов и приведут к повышению издержек, связанных с реализацией криминальных экономических схем.

Согласно подписанному закону, в обиход вводится новое понятие — «бенефициарный владелец», означающее лицо или компанию, являющуюся реальным, а не формальным владельцем той или иной компании или банковского счета. Теперь банки при зачислении средств на счета клиентов обязаны будут требовать данные о полной цепочке посредников, а клиенты, в свою очередь — будут обязаны предоставлять такие данные. Помимо этого, банки получают право отказывать клиенту в обслуживании или закрывать ему счета на основании подозрений в чистоте денег.

Органы налогового контроля теперь смогут замораживать счета юридических лиц, не реагирующих на их запросы. Если налоговый орган, вопреки многочисленным попыткам, не сможет связаться с юридическим лицом, все операции на его счету будут заблокированы. Такая мера призвана пресечь создание и использование фирм-однодневок с недостоверными данными. Теперь юридические лица обязаны передавать в налоговую инспекцию квитанции о получении направленных им по почте документов в течение шести дней, начиная с момента отправки документов налоговым органом. В случае, если квитанция в электронной форме не будет отослана налоговой в течении десяти дней, счета юридического лица будут заблокированы.

Помимо всего прочего, налоговые органы теперь получают право доступа к данным о состоянии банковских счетов индивидуальных предпринимателей. Изменения в законодательстве обязывают банки информировать налоговую инспекцию о каждом случае открытия или закрытия счетов гражданами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также предоставлять налоговой сведения о движении средств на счетах.

Подписанный президентом закон ужесточает ответственность за вывод валюты за рубеж. Теперь невозвращение валютной выручки грозит пятью годами лишения свободы. В Уголовный кодекс вернулась статья о контрабанде валюты в крупном размере. В качестве крупного размера провозглашается такая сумма валюты или ее эквивалентов, которая в два раза превышает размер денежных средств, разрешенный к провозу через границу без декларирования.